Questão de Direito Previdenciário

Uma mulher de 45 anos procura seu contador para definir a melhor estratégia de previdência complementar. Ela já contribui pelo teto para o INSS e declara imposto de renda pelo modelo completo. Seu objetivo é acumular o máximo possível para a aposentadoria; por isso, planeja aportes mensais de R$ 3 500 pelos próximos 20 anos. Ela tem como objetivo o crescimento de patrimônio a longo prazo, aceitando alguma volatilidade em troca de maior potencial de retorno, mas sem exposição excessiva a mercados de altíssimo risco. Essa cliente também mencionou a importância de taxas competitivas e de flexibilidade para portabilidade futura sem custos elevados. Diante disso, o contador apresentou duas opções de planos de previdência complementar, ambos com benefício fiscal: • Plano Delta: 100% alocado em fundo que replica o desempenho do IMA-B 5+ (títulos públicos atrelados à inflação com vencimento acima de 5 anos). Taxa de administração: 1,0% a.a. Taxa de carregamento: 2% na entrada sobre cada aporte. Carência para resgate ou portabilidade: 60 dias. Isenção de taxa de saída. • Plano Épsilon: Alocação diversificada com 50% em renda fixa (CDI e crédito privado de baixo risco), 30% em multimercados macro e 20% em ações (foco em dividendos). Taxa de administração: 1,5% a.a. Sem taxa de carregamento na entrada. Taxa de saída: 0,5% sobre o valor total após 5 anos, decrescendo 0,1 ponto percentual ao ano até zerar após 10 anos de permanência. Carência para resgate/portabilidade: 90 dias. Com base nessas informações, para atender às expectativas de sua cliente, o contador deve propor a ela a escolha do Plano